Постановление Администрации Смоленской области от 29.12.2006 № 478
Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности областных государственных унитарных предприятий
АДМИНИСТРАЦИЯ СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
от 29.12.2006 N 478
Об утверждении Порядка составления, утверждения и установления
показателей планов (программ) финансово-хозяйственной
деятельности областных государственных унитарных предприятий
(В редакции Постановлений Администрации Смоленской области
от 20.04.2018 г. № 246)
В целях повышения эффективности использования и сохранности
государственного имущества Смоленской области, закрепленного на праве
хозяйственного ведения за областными государственными унитарными
предприятиями,
Администрация Смоленской области п о с т а н о в л я е т:
Утвердить прилагаемый Порядок составления, утверждения и
установления показателей планов (программ) финансово-хозяйственной
деятельности областных государственных унитарных предприятий.
И.о. Губернатора
Смоленской области А.В. Щелоков
УТВЕРЖДЕН
постановлением Администрации
Смоленской области
от 29.12.2006 N 478
ПОРЯДОК
составления, утверждения и установления
показателей планов (программ) финансово-хозяйственной
деятельности областных государственных унитарных предприятий
(В редакции Постановлений Администрации Смоленской области
от 20.04.2018 г. № 246)
1. Настоящий Порядок разработан в целях обеспечения единого
подхода к составлению и утверждению показателей планов (программ)
финансово-хозяйственной деятельности областных государственных
унитарных предприятий (далее также - предприятия), повышения
эффективности их работы, выявления и использования резервов, усиления
контроля за деятельностью предприятий.
2. (Утратил силу - Постановление Администрации Смоленской области
от 26.01.2010 г. № 13)
3. Документом, определяющим направления деятельности предприятия
на очередной финансовый год, а также способы их достижения, является
план (программа) финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
4. (Утратил силу - Постановление Администрации Смоленской области
от 26.01.2010 г. № 13)
5. Планы (программы) финансово-хозяйственной деятельности
предприятий подлежат обязательному утверждению Администрацией
Смоленской области по форме согласно приложению к настоящему Порядку.
(В редакции Постановления Администрации Смоленской области
от 26.01.2010 г. № 13)
6. Значения показателей эффективности деятельности предприятий
(далее также - показатели) устанавливаются (утверждаются) на конец
планового периода. (В редакции Постановления Администрации Смоленской
области от 26.01.2010 г. № 13)
7. В плане (программе) финансово-хозяйственной деятельности
предприятия приводится также прогноз показателей на два года,
следующие за планируемым годом.
8. Органы исполнительной власти Смоленской области,
осуществляющие управление объектами государственной собственности
Смоленской области в соответствии со сферами государственного
управления данных органов (далее - отраслевые органы), при
рассмотрении результатов работы предприятий осуществляют контроль за
соответствием фактически достигнутых за отчетный период величин
показателей утвержденным величинам показателей. (В редакции
Постановления Администрации Смоленской области от 26.01.2010 г. № 13)
9. Формы отчетов о выполнении планов (программ)
финансово-хозяйственной деятельности предприятий и показателей
устанавливаются уполномоченным органом исполнительной власти
Смоленской области, осуществляющим исполнительно-распорядительные
функции в сфере управления и распоряжения государственной
собственностью Смоленской области, а также в сфере проведения
государственной кадастровой оценки. (В редакции Постановления
Администрации Смоленской области от 20.04.2018 г. № 246)
10. Предприятия представляют на утверждение проекты планов
(программ) своей финансово-хозяйственной деятельности по форме
согласно приложению к настоящему Порядку с приложением аналитических
записок (далее - комплекты документов) в отраслевые органы в срок до
20 октября текущего года.
Аналитическая записка должна содержать:
- сведения о предприятии (полное наименование и место нахождения,
дата внесения записи о предприятии в единый государственный реестр
юридических лиц);
- основные характеристики производственно-хозяйственной и
финансовой деятельности предприятия (отрасль и вид (виды)
деятельности, объем выручки за предыдущий и планируемый периоды в
разрезе видов деятельности), прочие доходы за предыдущий и планируемый
периоды в разрезе их видов, расходы предприятия за предыдущий и
планируемый периоды в разрезе их видов;
- финансовый результат деятельности предприятия за предыдущий
период и на планируемый период.
В случае отклонения целевых значений показателей, указанных в
разделе 2 плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности
предприятия, на планируемый период от фактически достигнутых значений
указанных показателей за предыдущий период более чем на 5 процентов в
аналитической записке приводятся описание и анализ причин, повлекших
указанное отклонение. Указанные описание и анализ должны быть
экономически обоснованными.
(Пункт в редакции Постановления Администрации Смоленской области
от 20.04.2018 г. № 246)
11. Отраслевые органы рассматривают полученные от предприятий
комплекты документов, взаимодействуют с предприятиями по вопросам
внесения в них корректировок и в срок до 10 ноября текущего года
представляют комплекты документов в межотраслевую комиссию по
проведению анализа деятельности областных государственных унитарных
предприятий и хозяйственных обществ, более 50 процентов акций (паев,
долей) которых находятся в государственной собственности Смоленской
области (далее - межотраслевая комиссия).
Положение о межотраслевой комиссии и ее состав утверждаются
правовыми актами Администрации Смоленской области.
Межотраслевая комиссия в срок до 1 декабря текущего года
рассматривает представленные комплекты документов и принимает решение
о согласовании проекта плана (программы) финансово-хозяйственной
деятельности предприятия либо об отказе в его согласовании.
(Пункт в редакции Постановления Администрации Смоленской области
от 20.04.2018 г. № 246)
12. Основаниями для принятия решения об отказе в согласовании
проекта плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности
предприятия являются:
- представление не в полном объеме документов, указанных в пункте
10 настоящего Порядка;
- несоблюдение формы плана (программы) финансово-хозяйственной
деятельности предприятия, указанной в приложении к настоящему Порядку;
- несоответствие аналитической записки требованиям, указанным в
пункте 10 настоящего Порядка.
В случае получения решения об отказе в согласовании проекта плана
(программы) финансово-хозяйственной деятельности предприятия
предприятие совместно с отраслевым органом дорабатывает комплект
документов и повторно представляет его на рассмотрение межотраслевой
комиссии в течение 10 календарных дней с даты получения решения об
отказе в согласовании проекта плана (программы) финансово-
хозяйственной деятельности предприятия.
(Пункт дополнен - Постановление Администрации Смоленской области
от 20.04.2018 г. № 246)
13. Отраслевой орган в течение 10 календарных дней со дня
получения решения о согласовании проекта плана (программы) финансово-
хозяйственной деятельности предприятия подготавливает и направляет для
рассмотрения Администрации Смоленской области проект правового акта об
утверждении плана (программы) финансово-хозяйственной деятельности
предприятия. (Дополнен - Постановление Администрации Смоленской
области от 20.04.2018 г. № 246)
14. Документы, составляемые в процессе утверждения и контроля за
исполнением планов (программ) финансово-хозяйственной деятельности
предприятий, необходимо представлять в электронной форме и на бумажном
носителе в соответствии с установленными настоящим Порядком
требованиями. (Дополнен - Постановление Администрации Смоленской
области от 20.04.2018 г. № 246)
Приложение
к Порядку составления,
утверждения и установления
показателей планов (программ)
финансово-хозяйственной
деятельности областных
государственных унитарных
предприятий (в редакции
постановления Администрации
Смоленской области
от 26.01.2010 N 13)
Форма
ПЛАН(ПРОГРАММА)
финансово-хозяйственной деятельности областного государственного
унитарного предприятия на ____________ год
-------------------------------------------------------------------------------------------
| Сведенияопредприятии |
|-----------------------------------------------------------------------------------------|
| 1. | Полное официальноенаименование | |
| |предприятия | |
|-----+-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| 2. | Свидетельство о внесении в реестр | |
| |государственной собственности | |
| | Смоленскойобласти | |
| |-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| | Реестровыйномер | |
| |-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| | Дата присвоения реестровогономера | |
|-----+-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| 3. | Юридическийадрес | |
|-----+-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| 4. | Почтовыйадрес | |
|-----+-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| 5. | Телефон (факс) | |
|-----+-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| 6. |Отрасль | |
|-----+-----------------------------------------+------------------------------------------
| 7. | Основной виддеятельности | |
|-----+-----------------------------------------+------------------------------------------
| 8. | Размер уставногофонда | |
|-----+-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| 9. | Балансовая стоимость недвижимого| |
| |имущества | |
|-----------------------------------------------------------------------------------------|
| Сведения о руководителепредприятия | |
|-----------------------------------------------------------------------------------------|
| 10. | Ф. И. О. руководителя предприятия и| |
| | занимаемая имдолжность | |
|-----+-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| 11. | Сведения о контракте, заключенном с| |
| | руководителем предприятия: | |
| |-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| | датазаключения | |
| |-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| | номерконтракта | |
|-----+-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| 12. | Срок действия контракта, заключенного с| |
| | руководителем предприятия: | |
| |-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| |начало | |
| |-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| |окончание | |
|-----+-----------------------------------------+-----------------------------------------|
| 13. | Телефон (факс) | |
-------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 1. Мероприятия по развитию предприятия
(тыс.рублей)
-------------------------------------------------------------------------------------------
| Мероприятие | Снабженческо- | Производственная| Финансово- | Социальная сфера |
| | сбытовая сфера | сфера | инвестиционная | |
| | | | сфера | |
| |------------------+------------------+------------------+------------------|
| | Источ - |Сумма | Источ - | Сумма | Источ - | Сумма | Источ - |Сумма |
| | ник | затрат | ник | затрат |ник | затрат | ник | затрат |
| | финан - | | финан- | | финан -| | финан - | |
| | сиро- | |сиро- | |сиро- | | сиро- | |
| | вания | |вания | |вания | |вания | |
|-----------------------------------------------------------------------------------------|
| 1. Развитие (обновление) материально-техническойбазы |
|-----------------------------------------------------------------------------------------|
| 1.1. | | | | | | | | |
|-------------+---------+--------+---------+--------+---------+--------+---------+--------|
| ... | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------------------------------------------------|
| 2. Проведениенаучно-исследовательских работ и информационноеобеспечение |
|-----------------------------------------------------------------------------------------|
| 2.1. | | | | | | | | |
|-------------+---------+--------+---------+--------+---------+--------+---------+--------|
| ... | | | | | | | | |
|-----------------------------------------------------------------------------------------|
| 3. Повышение квалификациикадров |
|-----------------------------------------------------------------------------------------|
| 3.1. | | | | | | | | |
|-------------+---------+--------+---------+--------+---------+--------+---------+--------|
| ... | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------
(тыс.рублей)
-----------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Источникифинансирования |
| мероприятия |-----------------------------------------------------------|
| | Чистая | Амортизация | Областной | Займы | Прочие |
| | прибыль| | бюджет | (кредиты) | источники |
|---------------+---------+-------------+-----------+-----------+-----------|
|1. | | | | | |
|---------------+---------+-------------+-----------+-----------+-----------|
|2. | | | | | |
|---------------+---------+-------------+-----------+-----------+-----------|
| Итого по всем | | | | | |
| мероприятиям | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------
Примечания. 1. В снабженческо-сбытовуюсферу включаются следующие
мероприятия:
- модернизация действующих систем анализа и прогнозирования
состояния и развития рынков, а также внедрение новых систем;
- развитие деятельности по закупке материалов, сырья и
полуфабрикатов для производства продукции (работ, услуг);
- развитие транспортно-складскогохозяйства;
- развитие деятельности пореализации продукции (работ, услуг)
предприятия и ее продвижению на рынках сбыта;
- повышение конкурентоспособности;
- развитие рынков и привлечение новыхпотребителей.
2. В производственную сферу включаютсяследующие мероприятия:
- техническое оснащение иперевооружение производства продукции
(работ, услуг);
- совершенствование действующих технологий производства и
внедрение новых;
- консервация, списание и отчуждение незадействованных и
изношенных производственных мощностей;
- разработка и совершенствование производственных программ,
внедрение программ перепрофилирования;
- снижение материалоемкости, энергоемкости и показателей
эффективности использования основных средств предприятия;
- обеспечение охраны труда и экологической безопасностипроизводства.
3. В финансово-инвестиционную сферу включаются следующие
мероприятия:
- оптимизация структуры активов предприятия и обеспечение
финансовой устойчивости предприятия;
- совершенствование механизма привлечения и использования
кредитных ресурсов;
- обеспечение кредитной привлекательностипредприятия;
- совершенствование учетной политики;
- повышение эффективности долгосрочных икраткосрочных финансовых
вложений предприятия;
- снижение издержек;
- повышение рентабельности.
4. В социальную сферу включаются следующиемероприятия:
- совершенствование действующих систем социального обеспечения
работников предприятия и членов их семей и внедрение новых систем;
- оптимизация затрат на содержание лечебно-оздоровительной,
культурной и жилищно-коммунальной сферы.
Раздел 2. Показатели плана (программы)финансово-хозяйственной
деятельности предприятия на очередной финансовый год ина период
до 20___ года
----------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование | Единица | Отчет за | Текущий 20__год |Проект | Прогноз до |
| п/п | показателя |измерения | предыдущий | | плана |20__г. |
| | | | период |-------------------| (план) |-----------------|
| | | | | план |ожидаемое | на | 20__г. | 20__г. |
| | | | | | выполнение | 20___г.| | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 1. | Выручка от |тыс. руб. | | | | | | |
| | продажи товаров, | | | | | | | |
| | продукции, работ,| | | | | | | |
| | услуг (за минусом| | | | | | | |
| | НДС, акцизов и | | | | | | | |
| |аналогичных | | | | | | | |
| | обязательных | | | | | | | |
| | платежей) | | | | | | | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 2. | Себестоимость | тыс. руб.| | | | | | |
| | произведенной | | | | | | | |
| | продукции, работ, | | | | | | | |
| |услуг | | | | | | | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 3. |Стоимость | тыс. руб.| | | | | | |
| | чистых активов | | | | | | | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 4 | Чистая прибыль | тыс. руб.| | | | | | |
| | (убыток) | | | | | | | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 5. |Сумма |тыс. руб. | | | | | | |
| | отчислений от | | | | | | | |
| | чистой прибыли в | | | | | | | |
| |областной | | | | | | | |
| |бюджет | | | | | | | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 6. | Инвестиции в | тыс. руб.| | | | | | |
| | основной капитал | | | | | | | |
| | предприятий за | | | | | | | |
| | счетвсех | | | | | | | |
| |источников | | | | | | | |
| | финансирования | | | | | | | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 7. | Среднесписочная |чел. | | | | | | |
| | численность | | | | | | | |
| |работников | | | | | | | |
| |предприятия | | | | | | | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 8. | Фонд оплаты | тыс.руб. | | | | | | |
| | труда и иные | | | | | | | |
| |выплаты | | | | | | | |
| |социального | | | | | | | |
| |характера | | | | | | | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 9. |Средства | тыс. руб.| | | | | | |
| |областного | | | | | | | |
| | бюджетана | | | | | | | |
| |выполнение | | | | | | | |
| | государственного | | | | | | | |
| |заказа | | | | | | | |
|-----+-------------------+-----------+------------+------+------------+---------+--------+--------|
| 10. | Выручка на | тыс. | | | | | | |
| | одного | руб./чел.| | | | | | |
| | сотрудника | | | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------
Примечание. Значения показателей устанавливаются (утверждаются)
на конец планового года.
Раздел 3. Показатели эффективности деятельностипредприятия на
планируемый период
1. Показателиэкономической эффективности деятельности
предприятия
(тыс. рублей)
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Показатель | I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | За год |
| п/п| | | | | | |
|-----+-----------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 1. | Выручка от продажи | | | | | |
| | товаров, продукции, работ, | | | | | |
| | услуг (за вычетом налога на| | | | | |
| | добавленную стоимостьи | | | | | |
| | иных обязательных платежей)| | | | | |
|-----+-----------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 2. | Чистая прибыль (убыток) | | | | | |
|-----+-----------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 3. | Часть прибыли, подлежащая | | | | | |
| | перечислению вобластной | | | | | |
| | бюджет* | | | | | |
|-----+-----------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 4. | Чистые активы | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
____________________
* Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в
областной бюджет в планируемом году по итогам деятельностипредприятия
за предшествующий год.
2. Дополнительные показатели деятельности
----------------------------------------------------------------------------------------------------
| N | Показатель | I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | За год |
| п/п| | | | | | |
|-----+-------------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----+-------------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 1. | Объем производствав | | | | | |
| | натуральном выражениипо | | | | | |
| | основным видам деятельности | | | | | |
|-----+-------------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 2. | Среднесписочная численность | | | | | |
| | (человек) | | | | | |
|-----+-------------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 3. | Среднемесячная заработная | | | | | |
| | плата (рублей) | | | | | |
|-----+-------------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 4. | Затраты насоциальное | | | | | |
| | обеспечение и | | | | | |
| | здравоохранение (тыс. рублей)| | | | | |
|-----+-------------------------------+-----------+------------+-------------+------------+--------|
| 5. | Затраты нареализацию | | | | | |
| | экологических программ (тыс. | | | | | |
| | рублей) | | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 3-1. Система ключевых показателей эффективностидеятельности
предприятия
Состав ключевых показателей эффективности деятельности
предприятия, их значение и вес.
-------------------------------------------------------------------------------
| № | Наименование показателя | Вес(%)* |
| п/п | | |
|-----+-----------------------------------------------------+-----------------|
| 1. | Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг | |общий вес |
| | (за вычетом налога на добавленную стоимость и иных | |30% |
| | обязательных платежей) | | |
|-----+-----------------------------------------------------+-----| |
| 2. | Чистая прибыль (убыток) | | |
|-----+-----------------------------------------------------+-----+-----------|
| 3. | Чистые активы | |общий вес |
|-----+-----------------------------------------------------+-----|70% |
| 4. | Часть прибыли, подлежащая перечислению в областной | | |
| | бюджет** | | |
|-----+-----------------------------------------------------+-----| |
| 5. | Выручка на одного сотрудника*** | | |
|-----------------------------------------------------------+-----+-----------|
| итого | 100| |
-------------------------------------------------------------------------------
____________
* Общий вес показателей должен составлять 100%.
** Указывается часть прибыли предприятия, подлежащая перечислению в
областной бюджет в планируемом году по итогам деятельностипредприятия
за предшествующий год.
*** Выручка на одного сотрудника = выручка от реализации/
среднесписочную численность всех работников предприятия (включая
административно-управленческих). Выручка на одного сотрудника
показывает уровень производительности труда.
Раздел 4. Иные сведения
1. Заимствования областного государственного унитарногопредприятия*
--------------------------------------------------------------------------------------
| N | Объем | Условия | Источник | Направления |
| п/п | заимствований | заимствований | заимствований| использования |
| | (рублей) | | | привлекаемых средств |
|-----+---------------+---------------+---------------+------------------------------|
| 1. | | | | в том числе: |
| | | | | 1.1 _____________ |
| | | | | руб. |
| | | | | 1.2._____________ |
| | | | | руб. |
|-----+---------------+---------------+---------------+------------------------------|
| 2. | | | | |
|-----+---------------+---------------+---------------+------------------------------|
| 3. | | | | |
|-----+---------------+---------------+---------------+------------------------------|
| 4. | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
_____________
* Приводятся мероприятия по развитию предприятия с указанием общей
суммы затрат по каждому мероприятию, осуществляемых за счетуказанного
заимствования.
2. Сделки областного государственного унитарногопредприятия,
требующие согласования*
---------------------------------------------------------------------------
| N | Вид сделки | Основные условия сделки | Размерсделки | Сторона по |
| п/п| | | (рублей) | сделке** |
|-----+------------+-------------------------+---------------+------------|
| 1. | | | | |
|-----+------------+-------------------------+---------------+------------|
| 2. | | | | |
---------------------------------------------------------------------------
_____________
* Приводятся требующие согласования сделки, за исключением
заимствований, с указанием обоснования необходимости и ожидаемого
эффекта от совершения сделки.
** За исключением случаев совершения сделки на торгах.
Примечание. Сделки, указанные в настоящем разделе, включая
заимствования, не предусмотренные планом (программой)
финансово-хозяйственной деятельности предприятия, могутосуществляться
предприятием после внесения соответствующих изменений в план
(программу) финансово-хозяйственной деятельности предприятия на
текущий год.
____________20 г. ___________________________________________________
(дата) (подпись руководителя предприятия)(фамилия, инициалы)
____________20 г. ____________________________________________________
(дата) (подпись главногобухгалтера) (фамилия, инициалы)
(Приложение в редакции Постановления Администрации Смоленской области
от 20.04.2018 г. № 246)