Приложение к Постановлению от 23.11.2009 г № 1367-АДМ Условие

Условия эмиссии и обращения облигаций муниципального займа города Смоленска


1.Общие положения
1.1.Условия эмиссии и обращения облигаций муниципального займа города Смоленска (далее - Условия) разработаны в соответствии с Генеральными условиями эмиссии и обращения облигаций муниципального займа города Смоленска, утвержденными решением 73-й сессии Смоленского городского Совета III созыва от 30.06.2009 N 1175 (далее - Генеральные условия), и определяют общий порядок эмиссии, обращения и погашения облигаций муниципального займа города Смоленска (далее - Облигации).
1.2.Эмитентом Облигаций от имени муниципального образования город Смоленск выступает Администрация города Смоленска (далее - Эмитент).
Место нахождения и почтовый адрес Эмитента: Российская Федерация, 214000, город Смоленск, улица Октябрьской революции, дом 1/2.
1.3.Генеральным агентом Эмитента выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, определенный по итогам открытого аукциона в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации (далее - Генеральный агент). Данные о Генеральном агенте раскрываются в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.
1.4.Уполномоченным депозитарием выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий на основании соответствующей лицензии обязательное централизованное хранение сертификата выпуска Облигаций, а также учет и удостоверение прав и (или) перехода прав на Облигации, определенный по предложению Генерального агента и заключивший с Эмитентом договор эмиссионного счета депо (далее - Уполномоченный депозитарий). Данные об Уполномоченном депозитарии раскрываются в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций.
1.5.Организатором торговли на рынке ценных бумаг выступает профессиональный участник рынка ценных бумаг, имеющий лицензию на осуществление деятельности по организации торговли на рынке ценных бумаг или лицензию фондовой биржи, определенный по предложению Генерального агента и заключивший с Эмитентом договор на размещение Облигаций (далее - Организатор торговли на рынке ценных бумаг). Данные об Организаторе торговли на рынке ценных бумаг раскрываются Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций (далее - Решение).
1.6.На основании Генеральных условий и Условий Эмитентом принимается Решение, включающее обязательные условия, необходимые в соответствии с законодательством Российской Федерации для эмиссии отдельного выпуска Облигаций.
1.7.Эмиссия Облигаций осуществляется отдельными выпусками.
В рамках одного выпуска Облигации равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Отдельный выпуск Облигаций, отличающийся от одного из существующих отдельных выпусков Облигаций только датой выпуска (датой размещения), признается частью существующего выпуска Облигаций (дополнительный выпуск Облигаций). Решение об эмиссии дополнительного выпуска Облигаций должно содержать указание на то, что данный выпуск Облигаций является дополнительным.
1.8.Выпуск Облигаций оформляется одним сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в Уполномоченный депозитарий. Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
1.9.Облигации являются муниципальными ценными бумагами на предъявителя с постоянным купонным доходом и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением (учетом) сертификата.
2.Сроки обращения Облигаций
2.1.Срок обращения Облигаций устанавливается в Решении и не может быть менее 1 года и более 5 лет.
2.2.В соответствии с Условиями отдельные выпуски Облигаций могут иметь разные сроки обращения.
3.Номинальная стоимость Облигаций
Номинальная стоимость одной Облигации в рамках одного выпуска выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1000 (Одну тысячу) рублей.
4.Порядок размещения и обращения Облигаций
4.1.Дата начала размещения Облигаций, дата окончания размещения Облигаций, период размещения Облигаций устанавливаются в Решении.
4.2.Опубликование и (или) раскрытие иным способом информации, содержащейся в Решении, осуществляется не позднее чем за 2 рабочих дня до даты начала размещения выпуска Облигаций в официальном сообщении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций в средствах массовой информации.
4.3.В рамках эмиссии размещение отдельных выпусков Облигаций может осуществляться путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением сделок купли-продажи между Эмитентом в лице Генерального агента, действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций на конкурсе, проводимом Организатором торговли на рынке ценных бумаг (в соответствии с правилами Организатора торговли на рынке ценных бумаг).
Эмитент устанавливает ставку купонного дохода на первый купонный период (ставку отсечения) на основании поданных участниками конкурса заявок. Акцепту подлежат заявки участников конкурса, в которых ставки купонного дохода на первый купонный период равны или ниже ставки отсечения.
Ставки купонного дохода в процентах годовых на второй и каждый последующий купонный период равны ставке купонного дохода по первому купонному периоду.
Дальнейшее размещение Облигаций, если они не были полностью размещены в ходе конкурса, начинается в день проведения конкурса, непосредственно после его окончания, путем удовлетворения адресных заявок на покупку Облигаций, поданных в адрес Генерального агента.
4.4.Размещение Облигаций осуществляется по номинальной стоимости Облигаций.
4.5.Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок как у Организатора торговли на рынке ценных бумаг, так и вне Организатора торговли на рынке ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации, Условиями и Решением.
4.6.Все расчеты по Облигациям производятся в валюте Российской Федерации.
5.Порядок осуществления прав, удостоверенных Облигациями
5.1.Облигации предоставляют их владельцам право на получение номинальной стоимости Облигаций в размере и в сроки, установленные Решением, и на получение купонного дохода.
Удостоверением права владельца на Облигации является выписка со счета депо в Уполномоченном депозитарии или депозитарии, являющимся депонентом Уполномоченного депозитария.
5.2.Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с законодательством Российской Федерации.
5.3.Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями , Условиями и Решением.
5.4.Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
6.Порядок расчета размера дохода по Облигациям и погашение Облигаций
6.1.Доходом по Облигациям является постоянный купонный доход, а также разница между ценой реализации (погашения) и ценой покупки Облигаций. Купонный доход как абсолютная величина в рублях определяется исходя из ставки купонного дохода.
6.2.Ставки купонного дохода в процентах годовых и (или) порядок их определения устанавливаются Эмитентом в Решении согласно пункту 4.3 Условий.
Величина купонного дохода по каждому купонному периоду определяется по формуле:
КД = N x С x Т / (365 x 100%), где:
КД - величина купонного дохода на одну Облигацию, в рублях;
N - номинал одной Облигации, в рублях;
С - ставка купонного дохода данного купонного периода, в процентах годовых;
Т - длительность данного купонного периода.
Сумма выплаты по купонам в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления. При этом под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9).
Количество купонных периодов, их длительность, ставка купонного дохода по каждому купонному периоду определяются в решениях об эмиссии отдельных выпусков Облигаций.
6.3.Выплата купонного дохода по Облигациям осуществляется Эмитентом или платежным агентом по поручению и за счет Эмитента путем перевода в день выплаты купонного дохода суммы купонного дохода на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на дату, установленную в Решении.
6.4.Погашение Облигаций осуществляется по номинальной стоимости Облигаций.
6.5.Погашение Облигаций соответствующего выпуска осуществляется Эмитентом или платежным агентом по поручению и за счет Эмитента путем перевода в день погашения Облигаций номинальной стоимости Облигаций на банковские счета владельцев и номинальных держателей, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария на дату, установленную в Решении.
В случае осуществления купонных выплат и погашения Облигаций по поручению Эмитента платежным агентом данные о платежном агенте раскрываются Эмитентом в решении об эмиссии отдельного выпуска Облигаций. Платежным агентом может выступать юридическое лицо, определенное путем проведения Эмитентом открытого аукциона в соответствии с требованием действующего законодательства, имеющее право осуществлять по поручению Эмитента выплату купонного дохода и (или) сумм погашения по Облигациям.
7.Иные существенные условия эмиссии ценных бумаг
7.1.Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
7.2.Вопросы эмиссии, обращения и погашения Облигаций, не урегулированные Генеральными условиями , Условиями и Решением, регламентируются Эмитентом в соответствии с законодательством Российской Федерации.
8.Информация об Эмитенте
В соответствии с решением 66-й сессии Смоленского городского Совета III созыва от 26.12.2008 N 1052 "О бюджете города Смоленска на 2009 год" с изменениями, внесенными решениями сессий Смоленского городского Совета III созыва от 30.01.2009 N 1074, от 27.02.2009 N 1086, от 27.03.2009 N 1103, от 26.05.2009 N 1152, от 30.06.2009 N 1172, от 31.08.2009 N 1213, от 30.09.2009 N 1240, от 23.10.2009 N 1258, установлены следующие параметры бюджета города Смоленска на 2009 год:
доходы - 3514944,641 тыс. рублей;
расходы - 3778359,272 тыс. рублей;
бюджет развития не предусмотрен;
верхний предел объема муниципального долга города Смоленска на 1 января 2010 года - 537053,96 тыс. рублей.
Суммарная величина муниципального долга города Смоленска на момент выпуска облигаций - 442345,600 тыс. руб., в том числе:
кредиты от кредитных организаций - 270000 тыс. руб.;
кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ - 25000,00 тыс. руб.;
муниципальные гарантии - 127345,600 тыс. рублей.
Бюджет города Смоленска на 2009 год
(тыс. руб.)
N п/п Наименование статей Утверждено
1 2 3
1 Доходы:
1.1 Налоговые доходы 1986927,2
1.1.1 Налоги на прибыль 1108351,197
1.1.2 Налоги на совокупный доход 281391,600
1.1.3 Налоги на имущество 549330,503
1.1.4 Платежи за пользование природными ресурсами 783,5
1.1.5 Прочие налоги, пошлины и сборы 47070,4
1.2 Неналоговые доходы 628947,13
1.3 Безвозмездные перечисления 899070,311
Всего доходов: 3514944,641
2 Расходы:
2.1 Государственное управление и местное самоуправление 286716,419
2.2 Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности государства 19983,420
2.3 Транспорт, связь и информатика 270680,351
2.4 Жилищно-коммунальное хозяйство 1040776,196
2.5 Образование 1525836,552
2.6 Культура, искусство и кинематография 92053,919
2.7 Здравоохранение и физическая культура 384078,742
2.8 Социальная политика 121084,873
2.9 Обслуживание государственного и муниципального долга 37148,800
2.10 Прочие расходы
Всего расходов 3778359,272
3 Дефицит бюджета -263414,631

Исполнение бюджета города Смоленска за 2006 - 2008 годы
(тыс. рублей)
N п/п Наименование статей Исполнено
2006 г. 2007 г. 2008 г.
1 2 3 4 5
1 Доходы:
1.1 Налоговые доходы 1176252,4 1635684,71 2050347,19
1.1.1 Налоги на прибыль (доход), прирост капитала 709210,8 916290,0 1184968,147
1.1.2 Налоги на совокупный доход 225077,5 233881,06 281391,675
1.1.3 Налоги на имущество 189633,6 449873,88 518496,255
1.1.4 Платежи за пользование природными ресурсами 320,2 568,97 783,5
1.1.5 Прочие налоги, пошлины и сборы 52010,31 35070,8 64707,612
1.2 Неналоговые доходы 452985,69 716589,8 595668,49
1.3 Безвозмездные перечисления 452795,3 662271,8 636578,491
Всего доходов 2082033,4 3014546,31 3282594,157
2 Расходы:
2.1 Государственное управление и местное самоуправление 172409,43 216569,52 255176,362
2.2 Правоохранительная деятельность 15427,662 13183,2 16391,446
2.3 Охрана окружающей природной среды и природных ресурсов 3885,519 8988,87 0
2.4 Транспорт, дорожное хозяйство, связь и информатика 111086,927 158537,91 210915,124
2.5 Жилищно-коммунальное хозяйство 483975,621 833912,01 901656,317
2.6 Образование 797420,681 1066211,28 1501361,425
2.7 Культура, искусство и кинематография 50768,557 91070,0 115264,369
2.8 Здравоохранение и физическая культура 291201,733 373696,59 391548,494
2.9 Социальная политика 34583,467 85418,76 99375,073
2.10 Обслуживание государственного и муниципального долга 20618,6 2049,33 4730,899
2.11 Прочие расходы 37005 0 0
Всего расходов 2018383,2 2849637,46 3496419,51
3 Дефицит (профицит) бюджета 63650,2 164908,85 -213825,352

Архив документов Смоленской области (c) 2024