Постановление Администрации Смоленской области от 21.11.2003 № 297
Об утверждении краткосрочной областной целевой программы "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на 2004 год
АДМИНИСТРАЦИЯ СМОЛЕНСКОЙ ОБЛАСТИ П О С Т А Н О В Л Е Н И Еот 21.11.2003г. N 297г. Смоленск Об утверждении краткосрочной областной целевой программы "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на 2004 год В целях создания эффективной системы управления бюджетнымпроцессом в Смоленской области Администрация Смоленской области постановляет: Утвердить прилагаемую краткосрочную областную целевую программу"Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основеавтоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на2004 год. И.о.Главы Администрации Смоленской области А.В.Щелоков Приложение к постановлению Администрации Смоленской области от 21.11.2003г. N 297 Краткосрочная областная целевая программа "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на 2004 год г. Смоленск 2003 год Паспорт краткосрочной областной целевой программы "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на 2004 годНаименование краткосрочная областная целевая программаПрограммы "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на 2004 годПравовое основание для распоряжение Администрации Смоленскойразработки Программы области от 10.09.2003 N 485-р/адм "О разработке проекта краткосрочной областной целевой программы "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на 2004 год"Заказчик и разработчик Департамент финансов, бюджета иПрограммы государственного заказа Смоленской областиОсновные цели и задачи создание эффективной системы управленияПрограммы бюджетным процессом в Смоленской области улучшение качества планирования бюджетных расходов совершенствование межбюджетных отношений формирование целостной системы предварительного, текущего и последующего контроля на всех этапах использования бюджетных средств внедрение автоматизированных технологий управления бюджетными средствами и формирование единой системы информационного обеспечения бюджетного процессаСроки и этапы реализации 2004 годПрограммы этапы реализации Программы: установка специального программного обеспечения главным распорядителям, распорядителям и получателям средств областного бюджета внедрение системы электронных платежей с обслуживающим банком приобретение компьютерной техники главным распорядителям, распорядителям и получателям средств областного бюджета, органам, исполняющим бюджеты муниципальных образований Смоленской областиИсполнители мероприятий Департамент финансов, бюджета иПрограммы государственного заказа Смоленской области, главные распорядители, распорядители и получатели средств областного бюджета, органы, исполняющие бюджеты муниципальных образований Смоленской областиОбъем и источники средства областного бюджета - 8 000 000финансирования Программы рублейОжидаемые конечные улучшение качества взаимодействия всехрезультаты реализации участников бюджетного процессаПрограммы ускорение оборачиваемости бюджетных средств прозрачность областного бюджета совершенствование планирования бюджетных расходов качество и достоверность бюджетного учета комплексная автоматизация участников бюджетного процессаОрганы, осуществляющие Департамент финансов, бюджета иконтроль за ходом государственного заказа Смоленской области,реализации Департамент экономического развитияПрограммы Смоленской области 1. Обоснование необходимости разработки Программы Необходимость совершенствования системы управления бюджетнымпроцессом в Смоленской области и повышения его качества обусловлена: - ограниченностью доходной части консолидированного бюджетаСмоленской области и невозможностью удовлетворения в полном объемевсех получателей бюджетных средств; - наличием недоимки по платежам в бюджеты всех уровней. Так,задолженность в консолидированный бюджет Смоленской области в 2000году составляла 1 353 287 тыс. рублей, в 2001 году - 766 758 тыс.рублей, в 2002 году - 901 321 тыс. рублей; - существованием задолженности областного бюджета по выплатенаселению трансфертов, по перечислению средств областного бюджета ихполучателям на оплату коммунальных услуг и других обязательств. В 2000году задолженность консолидированного бюджета Смоленской области поданным выплатам сложилась в объеме 631 855 тыс. рублей, в 2001 году -515 422 тыс. рублей, в 2002 году - 524 272 тыс. рублей; - различным уровнем социально-экономического развития, налоговогопотенциала и бюджетной обеспеченности органов местного самоуправлениямуниципальных образований Смоленской области; - низким уровнем программного и технического оснащенияполучателей средств областного бюджета; - отсутствием должного уровня контроля за целевым использованиембюджетных средств при существующей традиционной схеме бюджетногофинансирования; - низкой эффективностью использования бюджетных средств. Кроме того, совершенствование системы управления бюджетнымпроцессом на основе автоматизации казначейской системы исполненияобластного бюджета обусловлено требованиями следующих нормативныхправовых актов: - Бюджетного кодекса Российской Федерации, устанавливающегоказначейское исполнение бюджетов всех уровней; - Программы развития бюджетного федерализма в РоссийскойФедерации на период до 2005 года, утвержденной постановлениемПравительства Российской Федерации от 15.08.2001 N 584 и определяющейзавершение перехода до 2005 года региональных и местных бюджетов наказначейское исполнение; - постановлением Администрации Смоленской области от 03.06.2003 N130 "О переходе на казначейское исполнение областного бюджета". Исходя из анализа сложившейся ситуации решение обозначенныхпроблем возможно путем создания эффективной системы координациимероприятий правового, организационного, технического,технологического характера в условиях ограниченного срока. 2. Основные цели, задачи и этапы реализации Программы Целью Программы является создание эффективной системы управлениябюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системыисполнения областного бюджета. В рамках Программы предусматривается решение следующих задач: - улучшение качества планирования бюджетных расходов; - совершенствование межбюджетных отношений; - изменение системы исполнения областного бюджета с учетоммаксимальной мобилизации финансового потенциала Смоленской области иобеспечения целевой направленности использования бюджетных средств; - формирование целостной системы предварительного, текущего ипоследующего контроля на всех этапах использования бюджетных средств; - внедрение автоматизированных технологий управления бюджетнымисредствами и формирование единой системы информационного обеспечениябюджетного процесса; - техническое оснащение всех участников бюджетного процесса. Срок реализации Программы - 2004 год. Программу намеченоосуществлять поэтапно. Этапы реализации Программы: - установка специального программного обеспечения главнымраспорядителям, распорядителям и получателям средств областногобюджета - январь 2004 года; внедрение системы электронных платежей с обслуживающим банком -январь-март 2004 года; - приобретение компьютерной техники главным распорядителям,распорядителям и получателям средств областного бюджета - март-ноябрь2004 года; - приобретение компьютерной техники органам, исполняющим бюджетымуниципальных образований Смоленской области - в течение 2004 года помере перехода местных бюджетов на казначейское исполнение. 3. Перечень мероприятий Программы Перечень мероприятий Программы представлен в приложении кПрограмме. Выполнение мероприятий Программы позволит обеспечить комплекснуюавтоматизацию всех участников бюджетного процесса, внедрение системыэлектронных платежей и создать основу для совершенствования системыуправления бюджетным процессом. 4. Механизм реализации Программы Механизм реализации Программы предусматривает осуществлениезаказчиком Программы комплекса мер по полному и качественномувыполнению программных мероприятий. Заказчик Программы координирует деятельность ее исполнителей,заключает договоры, соглашения. Приобретение компьютеров будет осуществляться у поставщика -победителя конкурса на поставку компьютерной техники длягосударственных нужд Смоленской области на 2004 год. Финансовая помощь бюджетам муниципальных образований Смоленскойобласти на мероприятия, предусмотренные Программой, будетосуществляться в виде субвенции, которая предоставляется в порядке,определенном областным законом "Об областном бюджете на 2004 год". 5. Ресурсное обеспечение Программы Реализация Программы обеспечивается за счет кадрового потенциалаДепартамента финансов, бюджета и государственного заказа Смоленскойобласти, органов, исполняющих бюджеты муниципальных образованийСмоленской области, главных распорядителей, распорядителей иполучателей средств областного бюджета. Материально-техническое обеспечение Программы основывается наимеющейся технической базе (локально-вычислительных сетях, серверномоборудовании, компьютерной технике) и дополнительномматериально-техническом оснащении в рамках реализации даннойПрограммы. Финансирование Программы осуществляется за счет средствобластного бюджета. На реализацию Программы в 2004 году потребуетсянаправить 8 000 000 рублей. 6. Оценка эффективности реализации Программы Реализация мероприятий Программы позволит: - обеспечить эффективное управление финансовыми ресурсамиСмоленской области; - создать единое информационное пространство Смоленской области; - заложить основы для решения задач социально - экономическогоразвития Смоленской области; - осуществлять обоснованное планирование расходов областногобюджета; - обеспечить прозрачность бюджетного процесса в Смоленскойобласти; - использовать возможность оперативного управления бюджетнымиресурсами за счет временно свободных средств на лицевых счетахполучателей бюджетных средств и снизить таким образом потребностьобластного бюджета в заемных средствах; - осуществлять предварительный и текущий контроль заиспользованием бюджетных средств в автоматическом режиме; - ежедневно получать оперативную, достоверную и полнуюбухгалтерскую отчетность об исполнении областного бюджета и сметдоходов и расходов по каждому распорядителю и получателю бюджетныхсредств; - получать в любое время информацию об объемах заключенныхполучателями бюджетных средств договоров и их выполнении попоставщикам продукции, проводить погашение кредиторской задолженностипутем целевого финансирования; - обеспечить контроль за соблюдением законодательства в областигосударственных закупок; - обеспечить комплексную автоматизацию всех участников бюджетногопроцесса. Социальная эффективность Программы заключается в обеспеченииинформирования населения, органов государственной власти Смоленскойобласти и органов местного самоуправления муниципальных образованийСмоленской области об исполнении областного и местных бюджетов врежиме реального времени (в том числе с использованием сети Интернет);выравнивании доступа граждан вне зависимости от места их проживания косновным социальным гарантиям; подготовке кадров в области высокихтехнологий; создании 26 дополнительных рабочих мест в органах,исполняющих бюджеты муниципальных образований Смоленской области. Экономическая эффективность Программы заключается в ускоренииоборачиваемости бюджетных средств за счет сокращения временипрохождения платежных документов с трех дней до одного дня;обеспечении своевременного финансирования всех бюджетных обязательств;повышении уровня технической оснащенности получателей средствобластного бюджета до 62,5% (из 208 получателей средств областногобюджета будут оснащены компьютерной техникой 130 учреждений). Затраты, связанные с реализацией Программы, окупятся в течениеодного года. 7. Организация управления Программой и контроль за ходом ее реализации Управление реализацией Программы осуществляет заказчик -Департамент финансов, бюджета и государственного заказа Смоленскойобласти. Общее руководство и контроль за ходом реализации Программыосуществляет Администрация Смоленской области, Департамент финансов,бюджета и государственного заказа Смоленской области, Департаментэкономического развития Смоленской области и иные государственныеорганы в соответствии с их компетенцией, определенной федеральным иобластным законодательством. Приложение к краткосрочной областной целевой программе "Совершенствование системы управления бюджетным процессом на основе автоматизации казначейской системы исполнения областного бюджета" на 2004 год Перечень мероприятий Программы+-----------------------------------------------------------------------+¦N ¦ Наименование ¦Сроки ¦Ответственный ¦Стои- ¦Источник ¦¦п/п¦ мероприятий ¦исполне¦ исполнитель ¦мость ¦финансир ¦ ¦ ния ¦ ¦(тыс. ¦ вания ¦¦ ¦ ¦ ¦ ¦руб.) ¦ ¦+---+-------------------------+-------+----------------+------+---------¦¦1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦+---+-------------------------+-------+----------------+------+---------¦¦1. ¦Установка специального¦январь ¦Департамент ¦ 1000 ¦областно馦 ¦программного ¦ 2004 ¦финансов, ¦ ¦ бюджет ¦¦ ¦обеспечения, ¦ года ¦бюджета и¦ ¦ ¦¦ ¦сопровождение ¦ ¦государственного¦ ¦ ¦¦ ¦автоматизированной ¦ ¦заказа ¦ ¦ ¦¦ ¦системы казначейского¦ ¦Смоленской ¦ ¦ ¦¦ ¦исполнения областного¦ ¦области ¦ ¦ ¦¦ ¦бюджета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦2. ¦Приобретение ¦ ¦ ¦ ¦областно馦 ¦персональных компьютеров¦ ¦ ¦ ¦ бюджет ¦¦ ¦и лазерных принтеров: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦¦ ¦- главным¦ март- ¦Главные распоря-¦ 5200 ¦ ¦¦ ¦распорядителям, ¦ноябрь ¦дители, распоря-¦ ¦ ¦¦ ¦распорядителям и¦ 2004 ¦дители и получа-¦ ¦ ¦¦ ¦получателям средств¦ года ¦тели средств об-¦ ¦ ¦¦ ¦областного бюджета (104¦ ¦ластного ¦ ¦ ¦¦ ¦штуки х 50 тыс. рублей); ¦ в ¦бюджета; ¦ ¦ ¦¦ ¦- органам, исполняющим¦течение¦органы, испол-¦ 1300 ¦ ¦¦ ¦бюджеты муниципальных¦ года ¦няющие бюджеты¦ ¦ ¦¦ ¦образований Смоленской¦ ¦муниципальных ¦ ¦ ¦¦ ¦области (26 штук х 50¦ ¦образований ¦ ¦ ¦¦ ¦тыс. рублей) ¦ ¦Смоленской ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦области ¦ ¦ ¦¦3. ¦Внедрение системы¦январь-¦Департамент ¦ 500 ¦областно馦 ¦электронных платежей с¦ март ¦финансов, ¦ ¦ бюджет ¦¦ ¦обслуживающим банком ¦ 2004 ¦бюджета и¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ года ¦государственного¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦заказа ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦Смоленской ¦ ¦ ¦¦ ¦ ¦ ¦области ¦ ¦ ¦+-----------------------------------------------------------------------+